Salary calculator
Calculate Spanish take-home pay using the latest complete 2025 annual IRPF rules. Enter salary and bonus, choose an autonomous community, 12 or 14 payments and children to see social security, IRPF and net salary.
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Guía fiscal 2025
El salario neto en España combina las cotizaciones sociales del trabajador con el IRPF. El IRPF incluye un tramo estatal y otro autonómico, así que el mismo salario bruto puede generar un impuesto anual distinto en Madrid, Cataluña, Valencia o Andalucía.
Updated 22 de junio de 2026. Los ejemplos usan las reglas anuales completas de IRPF 2025, Madrid, 12 pagas, una persona soltera por debajo de la edad de jubilación, sin hijos y sin deducciones autonómicas.
| Tramo de base imponible | Tipo estatal |
|---|---|
| Hasta €12.450 | 9,50% |
| €12.451 a €20.200 | 12,00% |
| €20.201 a €35.200 | 15,00% |
| €35.201 a €60.000 | 18,50% |
| €60.001 a €300.000 | 22,50% |
| Más de €300.000 | 24,50% |
La comunidad autónoma seleccionada añade su propia escala. Por eso, los tipos marginales combinados suelen ser aproximadamente el doble de los porcentajes estatales mostrados aquí.
| Concepto | Tratamiento en la calculadora |
|---|---|
| Seguridad Social del trabajador | 6,48%, con tope en la base máxima de cotización de 2025 |
| Gasto general del trabajo | Deducción de €2.000 |
| Mínimo personal | €5.550 |
| Hijos | El mínimo familiar sube según el número de hijos |
También se aplica la reducción por rendimientos del trabajo cuando el nivel de ingresos lo permite.
Salarios habituales
El neto anual se muestra sobre 12 pagas. Elegir 14 pagas cambia el importe por paga, no el bruto anual introducido.
| Salario bruto | IRPF | Seguridad Social | Neto anual | Neto por paga |
|---|---|---|---|---|
| €24.000 | €3.074 | €1.555 | €19.370 | €1.614 |
| €30.000 | €4.634 | €1.944 | €23.422 | €1.952 |
| €40.000 | €7.241 | €2.592 | €30.167 | €2.514 |
| €50.000 | €10.598 | €3.240 | €36.162 | €3.014 |
| €60.000 | €13.981 | €3.818 | €42.202 | €3.517 |
Ejemplo detallado
Una persona soltera con un salario bruto de €40.000 tiene una Seguridad Social estimada de €2.592 y un IRPF anual de €7.241 tras aplicar el gasto general del trabajo y el mínimo personal. El neto estimado es de €30.167 al año, o €2.514 en 12 pagas.
La retención mensual es un pago a cuenta. La declaración de la renta final puede dar lugar a un ingreso o una devolución cuando se revisan las circunstancias reales del hogar, las deducciones autonómicas y todos los ingresos.
Deducciones explicadas
Cada comunidad publica su propia escala y sus propias deducciones. Madrid suele tener tipos más bajos que varias grandes regiones, mientras que Cataluña y Valencia pueden ser más altas en algunos niveles de renta.
Muchos contratos dividen el salario anual en 14 pagas, con pagas extra en verano y en Navidad. Compara siempre usando el bruto anual, porque una cifra mensual puede referirse a 12 o a 14 pagas.
El mínimo aumenta por descendientes y puede compartirse entre progenitores que cumplan los requisitos. La calculadora asume que la persona seleccionada aplica el importe completo; la custodia compartida u otro solicitante puede cambiar el resultado.
La retención de nómina se estima con la información que recibe la empresa. Varios trabajos, beneficios, rentas del capital y créditos autonómicos se ajustan en la declaración anual.
Metodología
La estimación combina la escala estatal de 2025 con la escala regional seleccionada, la Seguridad Social del trabajador, el gasto general del trabajo, la reducción por rendimientos bajos y los mínimos personales o por hijos.
No modela todos los créditos autonómicos, reglas por discapacidad, mínimos por cónyuge o ajustes concretos de retención. Úsala para planificar el año, no para predecir una nómina concreta.
Questions
Your gross is reduced by employee social security (about 6.48%, capped at the maximum contribution base) and by IRPF income tax. IRPF combines the national state scale and your autonomous community scale, applied after the 2,000 euro deductible expenses, the work-income reduction, and the personal and family minimum.
Each region sets its own IRPF scale on top of the state scale, so two people on the same gross pay different tax depending on where they live. Madrid has among the lowest regional rates; Catalonia and Valencia are among the highest. Pick yours, or choose the general estimate for other regions.
Spanish salaries are often split into 14 payments (12 monthly plus two extra), but some are paid in 12. Choose yours: the annual net is the same either way, only the per-month figure changes.
It uses the 2025 state and regional scales, social security rates, and the personal and family minimum, so it is close for a normal salary. It is the annual income tax; your monthly payslip withholding may differ slightly and is squared up in the annual return. It excludes regional tax credits and assumes a single taxpayer. The Basque Country and Navarre use separate regional systems that are not covered.